墨竹工卡县人民政府

2024年度财政拨款收入49106.44万元，支出51338.72万元。与2023年度相比，财政拨款收入增加4121.51万元，增长83.93%，主要原因：一是教职工人数增加及各类经费标准提高；二是本级财政收入增加。支出增加1076.92万元，增长2.10%，主要原因：一是教职工人数增加及各类经费标准提高；二是本级财政收入增加。

财政拨款年初结转结余2,232.28万元，主要是2023年各类预算项目支出未达到100%，结转结余至2024年使用。较2023年度决算数减少1710.98万元，下降43.39%，主要原因是加快支出进度，项目进度进展加快。

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出51104.82万元，占本年支出合计的97.35%。与2023年度相比，一般公共预算财政拨款支出增加2228.08万元，增长4.56%，主要原因是：一是教职工人数增加及各类经费标准提高；二是本级财政收入增加。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出51104.82万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出19.33万元，占0.04%；教育支出（类）44288.57万元，占86.66%；社会保障和就业（类）支出2836.12万元，占5.55%；卫生健康支出（类）1809.68万元，占3.54%；住房保障（类）支出2151.12万元，占4.21%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为51104.82万元，支出决算为51104.82万元，完成年初预算的100%。其中：

1.一般公共服务（类）人大事务（款）行政运行（项）。

年初预算为19.33万元，支出决算为19.33万元，完成年初预算的100%。

2.教育支出（类）

年初预算为44288.57万元，支出决算为44288.57万元，完成年初预算的100%。

3.社会保障和就业（类）

年初预算为2836.12万元，支出决算为2836.12万元，完成年初预算的100%。

4.卫生健康支出（类）

年初预算为1809.68万元，支出决算为1809.68万元，完成年初预算的100%。

5.住房保障（类）

年初预算为2151.12万元，支出决算为2151.12万元，完成年初预算的100%。

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2024年度财政拨款基本支出51104.82万元，其中：人员经费37296.10万元，主要包括：工资福利支出中的基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出；对个人和家庭的补助中的离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费补助、助学金、奖励金、个人农业生产补贴、代缴社会保险费、其他对个人和家庭的补助。公用经费13808.72万元，主要包括：商品和服务支出中的办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、被装购置费、专用燃料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出；债务利息及费用支出中的国内债务付息及国外债务付息；资本性支出中的房屋建筑物购建、办公设备购置、专用设备购置、基础设施建设、大型修缮、信息网络及软件购置更新、物资储备、土地补偿、安置补助、地上附着物和青苗补偿、拆迁补偿、公务用车购置、其他交通工具购置、文物和陈列品购置、无形资产购置、其他资本性支出等；其他支出中的赠予、国家赔偿费用支出、对民间非营利组织和群众性自治组织补贴和其他支出。

七、政府性基金预算财政拨款支出决算情况说明

（一）政府性基金预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出233.91万元，占本年支出合计的0.45%。与2023年度相比，政府性基金预算财政拨款支出增加182.46万元，增长（下降）354.64%，主要原因是国有土地使用权出让收入安排及彩票公益金支出增加。

（二）政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出233.91万元，主要用于以下方面：城乡社区支出（类）支出206.49万元，占88.28%；其他支出（类）支出27.42万元，占11.72%。

（三）政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为233.91万元，支出决算为233.91万元，完成年初预算的100%。其中：

1.城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

年初预算为206.49万元，支出决算为206.49万元，完成年初预算的100%。

2.其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出及用于教育事业的彩票公益金支出（项）。

年初预算为27.42万元，支出决算为27.42万元，完成年初预算的100%。

八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

（一）国有资本经营预算财政拨款支出决算总体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元，占本年支出合计的0%。与2023年度相比，国有资本经营预算财政拨款支出增加（减少）0万元，增长（下降）0%。

（二）国有资本经营预算财政拨款支出决算结构情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出0.00万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款支出决算具体情况

2024年度国有资本经营预算财政拨款支出年初预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0%。

九、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）财政拨款“三公”经费支出决算总体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出预算为17万元，支出决算为9万元，完成预算的52.94%，与2023年度相比，“三公”经费支出增加（减少）7万元，增长28.57%。

（二）财政拨款“三公”经费支出决算具体情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0.00万元，占0%；公务用车购置及运行维护费支出决算9万元，占100%；公务接待费支出决算0.00万元，占0%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00万元。

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00万元。其中：

公务用车购置支出0.00万元，全年购置公务用车0辆，年末公务用车保有量3辆。

公务用车运行维护费支出9万元，主要用于3辆公务车的日常运行维护及燃料费。

3.公务接待费支出0.00万元。

十、预算绩效情况说明

绩效管理工作开展情况

根据财政预算绩效管理要求，可按照如下格式说明：根据预算管理要求，我部门（单位）组织对2024年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评,共涉及资金51104.82万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2024年度土地使用权出让收入安排的支出、用于体育事业的彩票公益金支出及用于教育事业的彩票公益金支出等3个政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金233.91万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%。

十一、其他重要事项情况说明

（一）机关运行经费支出情况

2024年度墨竹工卡县教育局机关运行经费15.64万元（为部门决算中行政单位和参公事业单位财政拨款基本支出中公用经费支出之和，事业单位没有机关运行经费支出），比年初预算减少3.73万元，完成预算的80.74%。

（二）国有资产占用情况

截至2024年12月31日，本部门拥有房屋面积215891.13平方米。

本部门共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车1辆、其他用车2辆，其他用车主要是其他人员出差、下乡等公务使用。

第四部分名词解释

一、财政拨款收入：指同级政府财政部门当年拨付的各类财政拨款。

二、上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非财政补助收入。

三、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入。

四、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

五、附属单位上缴收入：指事业单位取得附属独立核算单位根据有关规定上缴的收入。

六、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“上级补助收入”“经营收入”“附属单位上缴收入”等以外的收入。

七、使用非财政拨款结余：指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用非同级财政拨款结余资金弥补本年度收支缺口。

八、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金，或项目已完成等产生的结余资金。

九、结余分配：指事业单位缴纳企业所得税以及从非财政拨款结余或经营结余中提取各类结余的情况。

十、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金（不包括事业单位非财政拨款结余和专用结余）。

十一、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十二、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十三、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算财政拨款、政府性基金预算财政拨款及国有资本经营预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行维护费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税、牌照费）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

十四、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出经费用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用等。