墨竹工卡县财政局2022年度部门决算公开
墨竹工卡县财政局2022年度部门决算公开
2022年8月10日
目 录
第一部分 墨竹工卡县财政局概况
一、部门决算单位构成
二、部门职责和机构设置
第二部分 墨竹工卡县财政局2022年度部门决算表
一、收支决算总表
二、收入决算总表
三、支出决算总表
四、财政拨款收支决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算相关经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收支决算表
第三部分 墨竹工卡县财政局2022年度部门决算数据说明
一、2022年度一般公共预算收支总体情况说明
二、2022年度一般公共预算收入情况说明
三、2022年度一般公共预算支出情况说明
四、2022年度一般公共预算财政拨款支出情况说明
五、2022年度“三公”及相关经费预决算情况说明
六、2022年度机关运行情况说明
七、政府采购情况说明
八、国有资产占有使用情况
九、预算绩效情况说明
十、其他重要事项说明
第四部分 名词解释
第一部分 墨竹工卡县财政局概况
一、部门决算单位构成
墨竹工卡县财政局设有墨竹工卡县国有资产监督管理委员会。
二、部门职责和机构设置
(一)部门职责。
根据墨竹工卡县委编办批复的“三定”方案,墨竹工卡县财政局主要履行以下职责:
（一）贯彻执行国家、自治区、拉萨市财政税收有关政策和法律法规，拟订全县财税发展规划和改革方案并组织实施。分析预测宏观经济形势，参与制定全县宏观经济政策，提出运用财税政策宏观调控和综合平衡社会财力的建议。完善鼓励公共事业发展的财税政策。
（二）承担墨竹工卡县各项财政收支管理，指导监督全县各级财务工作。负责编制全县年度预算草案并组织执行，受墨竹工卡县人民政府委托，向墨竹工卡县人大常委会报告全县预算及执行情况，向墨竹工卡县人大常委会报告决算。制定墨竹工卡县各部门经费开支标准、定额并监督执行情况。负责完善县、乡（镇）财政管理体制和转移支付制度，促进基层政府公共服务均等化。
（三）负责政府非税收入管理，负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费，管理财政票据。
（四）严格执行国库管理制度、国库集中支付制度，指导和监督国库现金管理工作，执行政府采购制度并监督管理。拟订财政信息化建设中长期规划，规范管理全县财政信息化建设。
（五）负责财政预算内执行机构、事业单位和社会团体非贸易外汇和财政预算内的国际收支管理。
（六）负责审核和汇总编制墨竹工卡县国有资本经营预决算草案，按照国有资本经营预算制度和办法，收取墨竹工卡县本级国有资本收益。指导乡（镇）国有资本经营预算工作。组织实施企业财务制度，参与拟订企业国有资产管理相关制度，按规定管理资产评估工作。
（七）负责全县行政事业单位国有资产管理，根据墨竹工卡县人民政府的授权，依照《中华人民共和国公司法》等法律法规，监管县属企业的国有资产。
（八）负责办理和监督全县财政经济发展支出、全县政府性投资项目的财政拨款，制定基本建设财务制度，负责有关政策性补贴和专项储备资金财政管理工作，负责墨竹工卡县农牧业综合开发资金管理，参与农牧业综合开发项目相关工作。
（九）参与拟订社会保险相关政策，会同有关部门拟订社会保障资金（基金）财务管理制度，管理全县相关财政社会保障资金、就业及医疗卫生专项资金支出，编制审核全县社会保障预决算草案，承担社会保险基金财政监管工作。
（十）按照自治区财政厅制定的地方债务管理和办法，加强债务管理，防范财政风险
（十一）负责管理全县会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一会计准则制度。
（十二） 监督检查财税法规、政策的执行情况，加强财政资金监督与管理，反映财政收支管理中的重大问题。
（十三） 负责全县住房公积金的监督管理。
（十四） 承办墨竹工卡县人民政府交办的其他事项。
(二)部门机构设置。
墨竹工卡县财政局实有人数为17人，单位内设8个机构，分别为：局长办公室、副局长办公室、办公室、总会计室、支付中心、卫生财务室、工资（住房公积金）财务室、财务监督室和国有资产管理委员会办公室。
第二部分 墨竹工卡县财政局2022年度部门决算表
(详见附表1-8)
第三部分 墨竹工卡县财政局2022年度部门决算数据说明
一、2022年度一般公共预算收支总体情况说明
墨竹工卡县财政局2022年度总收入1804.89万元,较上年减少3718.52万元,降低67.32%;总支出1804.89万元,较上年减少4473.05万元,降低71.25%。
二、2022年度一般公共预算收入情况说明
墨竹工卡县财政局2022年度总收入1804.89万元,全部为当年财政拨款收入。2022年度财政拨款总收入1804.89万元,较上年减少3718.52万元,降低67.32%。主要是项目款安排支出减少。
三、2022年度一般公共预算支出情况说明
墨竹工卡县财政局2022年度全年总支出1804.89万元,全部为财政拨款支出。财政拨款支出同口径较上年减少4473.05万元,降低71.25%。
四、2022年度一般公共预算财政拨款支出情况说明
(一)财政拨款支出决算总体情况。
墨竹工卡县财政局2022年度财政拨款支出1617.31万元（全部为一般公共预算财政拨款支出）,其中:基本支出597.89万元,占总支出数的36.97%,较上年减少3241.75万元,降低84.43%;项目支出1019.42万元,占总支出数的63.03%,较上年减少1418.88万元，降低58.19%。
(二)财政拨款支出决算结构情况。
墨竹工卡县财政局2022年度财政拨款支出1617.31万元（全部为一般公共预算财政拨款支出）,其中:工资福利支出547.55万元,商品和服务支出422.04万元，对个人和家庭的补助533.28万元，债务利息支出114.44万元。
(三) 财政拨款支出决算具体情况。
墨竹工卡县财政局2022年度财政拨款支出1617.31万元。
1.一般公共服务支出(类)1617.19万元,其中:一般公共服务支出(类)财政事务(款):1617.19万元;一般公共服务支出(类)财政事务(款)行政运行(项)：579.89万元；一般公共服务支出(类)财政事务(款)一般行政管理事务(项):740.51万元; 一般公共服务支出(类)财政事务(款)机关服务（项）：76.41万元；一般公共服务支出(类)财政事务(款)其他财政事务支出（项）：202.38万元。
2. 卫生健康支出(类)0.12万元,其中: 卫生健康支出(类)公共卫生(款) 突发公共卫生事件应急处理 (项):0.12万元。
五、2022年度“三公”及相关经费预决算情况说明
墨竹工卡县财政局2022年“三公”及相关经费情况表
单位:万元
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项 目 |
预算数 |
决算数 |
备 注 |
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合 计 |
5.1 |
5.89 |
|
|
1.因公出国(境)费 |
0 |
0 |
|
|
其中:(1)因公出国(境)团组数 |
0 |
0 |
|
|
(2)因公出国(境)团人数 |
0 |
0 |
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|
2.公务接待费 |
0 |
0 |
|
|
其中:(1)公务接待的批次 |
0 |
0 |
|
|
(2)公务接待的人数 |
0 |
0 |
|
|
3.公务用车经费 |
5.1 |
5.89 |
|
|
其中:(1)公务用车运行维护费 |
5.1 |
5.89 |
|
|
(2)公务用车购置数 |
0 |
0 |
|
|
(3)公务用车保有量 |
1 |
1 |
|
墨竹工卡县财政局积极落实中央、区、市、县关于缩减“三公”经费精神，不断加强资金管理，2022年“三公”经费预算数为5.1万元，年底决算实际支出为5.89万元，全部为公务用车购置及运行维护费。与2021年“三公”经费决算数6.59万元相比降低了10.62%。
1.因公出国（境）经费：0元；
2.公务接待费：0元，未安排公务接待费，接待费由用餐人员自行支付。
3.公务用车购置及运行维护费：5.89万元，全部为车辆运行维护费为，主要为下乡检查各项工作次数较多，增加车辆修理费和油料费。车辆保有量为1辆。
六、2022年度机关运行情况说明
(一)墨竹工卡县财政局2022年度机关运行经费支出1804.89万元。其中,基本支出547.55万元,一般行政管理事务422.04万元，对个人和家庭的补助支出为533.28万元，债务利息支出302.02万元。
(二)机关运行经费预算的内容。
1.墨竹工卡县财政局2022年度财政拨款基本支出1131.17万元,其中:人员经费547.55万元,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、其他社会保障缴费、机关事业单位基本养老保险缴费、生活补助、医疗费、住房补贴、住房公积金、其他工资福利支出、其他对个人和家庭的补助支出等;对个人和家庭的补助支出为533.28万元；商品和服务支出50.34万元,主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、差旅费、维修(护)费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。
2.一般行政管理事务50.34万元,主要包括维修（护）费、培训费、委托业务费等。
七、政府采购情况说明
墨竹工卡县财政局2022年政府采购资金全部纳入墨竹工卡县政府办核算。
八、国有资产占有使用情况
墨竹工卡县财政局截至2022年12月31日,国有资产总值80万元,其中:流动资产0万元,固定资产80万元。
1.流动资产中:财政应返还额度0万元。
2.固定资产中:房屋500平方米,账面价值40万元;车辆1辆,均为业务公车,账面价值40万元。
九、预算绩效情况说明
1.预算执行进度进一步提高。
2022年,墨竹工卡县财政局牢固树立预算执行与预算绩效相结合的理念,积极盘活存量资金、加快财政资金运行效率,定期向分管财务领导以及墨竹工卡县财政局局长汇报预算执行进度情况,对预算执行进度缓慢的项目进行催促,进一步加快项目资金拨付力度、简化资金拨付审批程序。
2.预算绩效管理队伍进一步充实。
2022年,墨竹工卡县财政局为大力加强预算绩效管理队伍建设、强化人员专业技能培训,通过积极参加西藏自治区财政厅举办的各类预算绩效管理培训,提高了墨竹工卡县财政局预算绩效人员的政策水平和业务素质,奠定了扎实的理论与实际工作基础。
十、其他重要事项说明
墨竹工卡县财政局2022年度安排政府性基金预算支出187.58万元，用于地方政府专项债券付息支出。没有安排扶贫资金。
第四部分 名词解释
一、财政拨款收入,指同级财政当年拨付的资金。
二、其他收入,指上述“财政拨款收入”以外的收入主要是按规定动用的售房收入、存款利息收入等。
三、上年结转,指以前年度尚未完成、结转到本年度仍按原规定用途继续使用的资金。
四、财政事务:指财政事务方面的支出。有关具体事务包括行政管理、机关服务、预算改革业务、财政国库业务、财政监督、信息化建设、财政委托业务等。
五、行政运行支出:指行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)的基本支出。
六、一般行政管理事务:反映行政单位(包括实行公务员管理的事业单位)未单独设置项级科目的其他项目支出。
七、年末结转和结余:指以前年度预算支出未完成,按照有关规定结转到当年或以后年度继续使用的资金。
八、基本支出:指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
九、项目支出:指在基本支出之外为了完成特定的行政任务和事业目标所发生的支出。
